ABROADZ: США: другие налоги и другие зарплаты

Налоговые сборы в Штатах составляют примерно треть от общего ВВП. Если рассматривать непосредственно федеральный бюджет, то он будет состоять на большую часть из налоговых сборов граждан.

  • Проживающие в Америке, то есть и граждане страны, и обладатели грин-карты подлежат участию в налогообложении, вне зависимости от того, где они получают свой доход, а также без привязки к фактическому проживанию. Единственное исключение, если гражданин проживает за пределами США не менее 330 дней в году;
  • Прогрессивная шкала дифференцированного налогообложения предусматривает следующие пункты:
    • есть размер оплаты труда, который не облагается налогами в принципе. Таким образом, лица с низким доходом оплачивают налог лишь с той части, которая превышает нижний предел;
      ABROADZ: США: другие налоги и другие зарплаты
      График изменения минимальной зарплаты в США

    • существует понятие роста ставки. Это значит, что с повышением заработной платы и дохода будет расти также и налоговая процентная ставка;
    • если происходит продажа недвижимости или имущества, которым человек обладал более одного года, он обязан уплатить налог на рост капитала (ставка для этого налога сниженная);
  • Следует иметь в виду, что налоговые соглашения предусматривают возможность взаимозачетов по международному договору. То есть, если человек платит налоги в двух странах, они буду компенсироваться друг за счет друга.

Заработная плата в США — это не просто доход, получаемый от той или иной деятельности. От её уровня зависит стиль жизни американца и его социальный статус. Но в любом случае главным является наличие самой работы, какой бы она ни была. А карьера — дело времени. Основное, что необходимо для старта — это иметь официальное трудоустройство и платить налоги.

Даже не очень высокий уровень квалификации позволяет получать в Америке достойную зарплату и содержать семью. А ещё приобрести в кредит пусть и небольшое, но собственное жильё. Что уж говорить о специалистах с высокой квалификацией!

Потеря работы и, соответственно, зарплаты грозит многими бедами. Нечем отдавать кредиты, которыми пользуется практически каждый американец. Приходится существовать на социальное пособие, отказываясь от привычного образа жизни.

Из-за затянувшегося кризиса в экономике, начавшегося с 2014 г., крупным компаниям приходится урезать бюджеты и сокращать сотрудников. Хотя зарплаты при этом не уменьшаются и даже сравнимы с их максимальным уровнем, наблюдавшимся в 2008 г.

ABROADZ: США: другие налоги и другие зарплатыХорошее образование и высокая квалификация сотрудников ценятся в США

Размер зарплаты в США зависит от множества факторов. В первую очередь — это территориальное месторасположение работы.

Так, один и тот же специалист в крупном городе будет получать доход примерно на 50% больше, чем в провинции. По данным Forbes, на начало 2016 г.

в десятку городов с наибольшей оплатой труда входят Шарлотт, Портленд, Лос-Анджелес, Сан-Франциско, Бостон, Луисвилл, Рочестер, Риверсайд, Нэшвилл, Сан-Хосе.

В качестве несомненного плюса выступает уровень образования и опыт работы. Чем лучше эти показатели, тем на большую зарплату может рассчитывать претендент на ту или иную должность. При этом неважно, является ли он гражданином Америки или эмигрировал из другой страны. Особую ценность представляют специалисты узкого профиля, подготовка которых занимает не один год.

Крупные компании, в том числе государственные, обычно платят своим сотрудникам более высокую зарплату, чем предприятия, работающие в малом и среднем бизнесе. Хотя и риск попасть под сокращение в первом случае более высок.

Сравнение налоговых систем в России и в Америке

С помощью поступающих в бюджеты различных уровней налоговых платежей центральное правительство осуществляет эффективный контроль за перераспределением доходов федеральной казны. Несколько «налоговых революций», осуществлённых в ХХ веке, привели к появлению сбалансированной налоговой системы. Она позволяет без ущерба для экономической безопасности страны выполнять две основные задачи:

  1. Наполнять бюджет, стремясь к уменьшению его дефицита, и, в конечном счёте, к снижению уровня госдолга США.
  2. Стимулировать рост и развитие отдельных отраслей экономики, снижая налоговую нагрузку.

ABROADZ: США: другие налоги и другие зарплаты

Легко убедиться в том, что несмотря на чудовищный уровень лоббизма в финансовой сфере, американской администрации всё же удаётся добиться сбалансированности бюджета. Достаточно взглянуть на проект расходной части на 2017 год.

ABROADZ: США: другие налоги и другие зарплатыСтруктура расходов в бюджете США на 2017 год

Может показаться удивительным, но уровень налоговой нагрузки в США – один из самых маленьких среди двадцати наиболее экономически развитых стран мира.

Пришедшая в Белый Дом после выборов 2016 года республиканская администрация Дональда Трампа декларировала проведение налоговой реформы. Коротко её суть сводится к трём тезисам:

  • ликвидация принципа экстерриториальности при взимании налогов.
  • амнистия на капитал после репатриации.
  • снижение ставки налога на прибыль для юридических лиц.

Результатом должно стать снижение общей суммы уплачиваемых в бюджеты налогов для 8 из 10 граждан США.

ABROADZ: США: другие налоги и другие зарплатыОсновные тезисы налоговой реформы администрации Д.Трампа

Американская система взимания налогов с юридических и физических лиц считается одной из наиболее развитых фискальных структур. Бюджетная и налоговая системы в США состоят из трёх уровней:

  • верхний – сбор налогов осуществляется на федеральном уровне.
  • средний – каждый штат вправе дополнительно устанавливать собственную систему и шкалу взимания сборов.
  • нижний – органы местного самоуправления согласно законам штата могут осуществлять сбор и администрирование отдельных видов платежей.

ABROADZ: США: другие налоги и другие зарплатыСистема налогообложения США

У налоговой системы США есть несколько особенностей:

  • Налоги, взимаемые на федеральном уровне, имеют прогрессивную шкалу. С ростом доходов увеличивается сумма обязательных платежей, которые налогоплательщик обязан внести в бюджет.
  • В законодательстве США нет разделения налогов на уровни. Акцизы, налог на прибыль, подоходный налог и другие сборы налогоплательщик может уплачивать и в федеральный бюджет, и в казну штата или органа местного самоуправления.
  • Штаты могут самостоятельно вводить налоги, определять их ставки и периодичность уплаты. Единственным условием при этом является соблюдение федерального налогового законодательства.
  • Косвенный налог в виде НДС в США отсутствует. Однако, большинство штатов обязывают жителей платить в бюджет налог с продаж и различные акцизные сборы.
  • В США физические лица могут самостоятельно отчислять часть заработанных средств в доход системы социального страхования. Таким образом, плательщики могут увеличивать порог расходов на пользование системой здравоохранении

ABROADZ: США: другие налоги и другие зарплатыДоля налогов по видам в бюджете США

Существует множество различных вариантов с расчетом налоговых вычетов. Они могут зависеть от семейного и социального статуса, порядка годового дохода (в том числе и от его источников). Каждая страна предоставляет налоговым резидентам определенные бонусы и льготы, которые позволяют выплачивать налоги более аккуратно и, конечно же, своевременно.

Сравнивать налоговые вычеты в обеих странах практически не имеет смысла — принципиально разные подходы, условия удержания и выплат. Таким образом, логичнее ориентироваться на заработную плату после удержания всех налоговых сборов и вычетов.

ABROADZ: США: другие налоги и другие зарплаты

График сравнения налогов США и России

Средняя зарплата в США

Американская экономика до сих пор полностью не оправилась после мирового кризиса, начавшегося в 2008 году. Безусловно, США — один из мировых лидеров по уровню жизни населения, производству товаров широкого потребления и развитию технологий. Но ряд показателей говорит о том, что даже к 2017 году Америка так и не сумела ликвидировать все негативные последствия кризиса.

ABROADZ: США: другие налоги и другие зарплаты

Также, несмотря на то, что с 2008 года уровень занятости в Америке значительно вырос и достиг рекордных отметок, в стране наблюдается скрытая безработица. Очень многие американцы вынуждены работать неполный день и, соответственно, получают меньше, чем могли бы.

В ближайшее время американские эксперты прогнозируют резкое увеличение числа безработных. Это явление будет связано с автоматизацией производства и сферы услуг, а также с урезанием расходов отдельных предприятий. Для того чтобы противостоять безработице, правительство США разработало ряд реформ, но последнее слово всё равно остаётся за компаниями, формирующими спрос на рынке труда.

Минимальная почасовая ставка в Америке равняется 7,25 долларам. Эта цифра была установлена ещё в 2009 году. В самых богатых штатах этот показатель может достигать 13 долларов, т.к.

местные власти могут самостоятельно поднимать уровень минимальной оплаты туда. Часто такие низкие ставки объясняются тем, что зарплата работника складывается из самого оклада, премиальных, сверхурочных и/или чаевых.

Согласно федеральному закону, некоторые категории работников могут получать и меньшие выплаты. К их числу относят:

  • Студентов американских ВУЗов, подрабатывающих в сфере обслуживания во время учёбы;
  • Лиц с умственными или физическими недостатками, которые в силу своего недуга не могут работать с той же производительностью, что и здоровый работник;
  • Нянечек, сиделок, сельскохозяйственных рабочих и некоторых других работников.

В категорию «бедные» в Америке попадают люди, имеющие доход меньше 40 000 долларов в год на семью из трёх человек. Впрочем, работников с самыми низкими зарплатами работодатель, как правило, обеспечивает бесплатным жильём и питанием.

В соответствии с федеральным законодательством Министерства труда США, минимальная зарплата в 2017 г. исчисляется исходя из ставки 7,25 USD в час. Она не менялась с 2009 г. Следует заметить, что этот порядок не распространяется на студентов, подрабатывающих в период учёбы, и сотрудников, имеющих физические и умственные недостатки.

ABROADZ: США: другие налоги и другие зарплатыМинимальная почасовая ставка заработной платы бывает разной

Кроме этого, на минимальную федеральную ставку не могут претендовать:

  • няни и сиделки;
  • рыболовы;
  • надомные изготовители венков;
  • курьеры по доставке газет, имеющих ограниченные тиражи;
  • моряки на иностранных судах;
  • работники небольших фермерских хозяйств;
  • аниматоры на сезонных работах в сфере развлечений;
  • телефонистки;
  • федеральные следователи.
Читайте также:  Договор безвозмездной аренды

https://www.youtube.com/video/PGtBN0ZaW-Q

А также допускается в первые три месяца работы снижение оплаты до 4,25 USD в час молодым сотрудникам, не достигшим двадцатилетнего возраста. Но и после этого может использоваться ставка 5,85 USD в час. Есть и ещё момент. Он заключается в том, что каждый штат может самостоятельно устанавливать уровень минимальной зарплаты, причём как ниже, так и выше федерального.

Налоги с зарплаты в сша калькулятор

The Tax Calculator uses tax information from the tax year 2020 to show you take-home pay. See where that hard-earned money goes — with Federal Income Tax, Social Security, and other deductions. More information about the calculations performed is available on the about page.

Using The Tax Calculator

To start using The Tax Calculator, simply enter your annual salary in the «Salary» field in the left-hand table above. If you know your tax code you can enter it, or else leave it blank.

If you do any overtime, enter the number of hours you do each month and the rate you get paid at — for example, if you did 10 extra hours each month at time-and-a-half, you would enter «10 @ 1.5».

5 hours double time would be «5 @ 2». The Fair Labor Standards Act requires that all non-exempt employees are paid overtime rates of at least one and a half times normal wage for any work over 40 hours per week.

More information here.

Select your filing status from the drop-down. Choose whether you are filing as an individual («Single»), as a married couple filing a joint return, as a married individual filing separately from your spouse, or as the head of household.

Choose the number of dependents you have, excluding yourself and your spouse, who are already included in the default standard deduction. If you have any other deductions (such as contributions to a retirement plan) enter the monthly amount into the deductions field.

You can read more about the thresholds and rates used by The Tax Calculator on the about page.

Disclaimer: The Tax Calculator is for illustrative purposes only. No guarantee is made for the accuracy of the data provided. Consult a qualified professional financial advisor before making any financial decisions.

Registered in England and Wales no. 8436708 Terms and Conditions and Privacy Policy

Источник: http://us.thetaxcalculator.net/

США: другие налоги и другие зарплаты

В этой статье мы будем сравнивать налоги в США и в России, чтобы лучше понять реальную разницу в доходах людей.

Где больше подоходный налог?

Он больше в США, это однозначно. Федеральный подоходный налог в Америке прогрессивный, и, например, в моём личном случае равен 18%. В зависимости от штата проживания, к нему может добавляться ещё налог штата, достигая в сумме до 28%, а в некоторых случаях — 35% от зарплаты.

ABROADZ: США: другие налоги и другие зарплаты

В России же подоходный налог — всего 13%. Это в некоторых случаях раза в два меньше, чем в США.Да, в России очень маленький подоходный налог! Если разговаривать о том, где ставка налогов ниже, в цифрах, то тут Россия выигрывает с огромным отрывом.

Существует множество рейтингов и карт, показывающих, что в России подоходный налог действительно низкий.

Люди публикуют вот такие картинки, безоговорочно доказывающие превосходство России над всеми другими странами:

Все бы хорошо, но есть одна загвоздка. Например, я утверждаю, что в США из-за разницы в системе налогов и сборов работнику перепадает больше денег от доходов предприятия, чем в России. Это утверждение не равноценно сухому “ставка подоходного налога ниже”. Подумайте об этом.

В этой статье мы будем говорить только о наёмных работниках, получающих зарплату. Таких людей в обоих странах абсолютное большинство. Бизнесмены, игроки в казино, держатели акций, победители лотерей и наследники состояний здесь обсуждаться не будут.

Понятие “размер оклада”

Начнём с того, что в России и в США разные понятия “размер оклада”, или зарплаты. В США работник платит больше разных налогов со своей зарплаты, и размер оклада указывается до их вычета.

Представим себе ситуацию: у работодателя есть бюджет на зарплату, и равен он 100 монеткам. В Америке — американским, в России — русским. Какая сумма объявляется как размер оклада? Какие налоги из неё вычитаются?

В США (для примера возьмем ситуацию в Техасе):

Со стороны работодателя оплачиваются:

  • Social Security (6.2% от оклада)
  • Medicare (1.45% от оклада)
  • State Unemployment Tax (2.7% от оклада)
  • “Cверх оклада” получается налогов в сумме 10.35%. От имевшихся 100 монеток на налоги уйдут $9.38, на фонд зарплаты останется $90.62.

Озвучивается размер оклада: $90.62. При выплате зарплаты, удерживаются также налоги с работника:

  • Social Security (6.2% от оклада)
  • Medicare (1.45% от оклада)
  • Federal Income Tax (18% от оклада)Перед выплатой зарплаты от $90.62 отнимаются ещё эти 25.65% ($23.24), остаются $67.38

В результате работнику выплачивается: 67.38 из 100.

Со стороны работодателя оплачиваются:

  • ПФР, страховая часть (26% от оклада)
  • ФОМС (5.1% от оклада)
  • ФСС (2.9% от оклада)

В сумме “сверх оклада” работодатель в России доплачивает налогов ещё около 34% от зарплаты. Из изначальных 100 монеток налоги будут составлять 25.38 рублей, на зарплату останется 74.62 рубля. Озвучивается размер оклада: 74.62 рубля

Далее, при выплате зарплаты, с размера оклада удерживаются налоги, причитающиеся с работника:

  • Федеральный подоходный налог (13% от оклада)
  • Вычитаем из размера оклада подоходный налог в размере 9.70 рублей, остаются 64.92 рубляВ итоге работнику выплачивается: 64.92 из 100. (Напомним, в США было 67.38 из 100).

Как вы видите, налоги очень разные и начисляются разными способами.

Но получается, что “съедается” ими примерно поровну — что в России, что в Америке, причём американскому работнику даже чуть больше денег выпадает. Обратите внимание, что американский работник считает, что его оклад равен 90.62 долларам, тогда как русский работник знает только цифру в 74.62 рубля, считая её размером своей зарплаты.

Получив примерно одинаковое количество денег на руки, русский работник полагает, что у него налоги меньше, ведь он знать не знает о том, сколько куда там выплачивает работодатель.

Если кто-то скажет о том, что в Техасе нет налога штата, а в Калифорнии можно вычесть ещё 10% с заработной платы, то это все равно не сильно меняет ситуацию. В российский пример можно добавить накопительную часть пенсии — ещё 6% от зарплаты. В любом случае, даже если рассматривать дорогую Калифорнию, — всё равно в Америке зарплата получилась не особо отличающейся от российской.

Читайте так же:  Закон об отмене уплаты алиментов

Постойте, а можно ли так сравнивать?

Многие скажут: самая распространенная ошибка в сравнении налогов на зарплату (и личный доход в целом) заключается в подсчете всех налогов: и тех, которые платит сам работник, и тех, которые платит за него работодатель. Многие суммируют эти налоги и начинают ругать систему налогообложения (как правило, российскую), подразумевая, что они могли бы эти налоги получить в качестве дохода, а не делиться с государством.

Это политическая дискуссия, имеющая весьма посредственное отношение к практической части вопроса: налоговые системы обеих стран придуманы задолго до того, как большинство из нас с вами в первый раз получили свою зарплату, поэтому обсуждать ее в разрезе данной темы нет никакого смысла. Корректно же сравнивать только те налоговые вычеты, которые платит непосредственно сотрудник.

А теперь поговорим о ндс и sales tax

Я нарочно не упомянул в вычислениях выше НДС, потому что многие российские компании платят налоги по упрощённой схеме. Но очень-очень многие компании платят НДС. И это прибавляет к сумме, требуемой на зарплату работнику, ещё 18%!

Сейчас будут негодовать бухгалтеры, говоря о том, что НДС никакого отношения к зарплате не имеет. Это было бы действительно так, и я не упомянул бы этого, если бы в США система не работала бы немного по-другому.

В США существует так называемый Sales Tax — налог на продажу. Он прибавляется к стоимости товаров точно так же, как в России прибавляется НДС. Но вот только в отличие от России, он не применяется к огромному ассортименту товаров (к большинству продуктов питания, например) и услуг.

Практически все услуги не облагаются налогом на продажу, и поэтому множество компаний, как пример, практически все IT-компании, к Sales Tax не имеют никакого отношения. Да, Sales Tax различен от штата к штату, в некоторых штатах его нет вообще. Но ситуация все равно получается очень интересная.

Возьмём, к примеру, две IT-компании, в России и в США.

IT компания в США:

Американские программисты, например, получают проект на те же условные $100. Клиент платит им $100. Так как они оказывают услуги, физических продуктов не продают, то Sales Tax не применяется.

Читайте также:  Пенсии МВД в 2021 году: оформление, размер, расчет, индексация

Сколько из этих полученных $100 американская компания может позволить выплатить в фонд зарплат? Как мы посчитали выше – $90.62. Вычитаем налоги с работника (SS=6.2%, Medicare=1.45%, федеральный подоходный=18%) и получаем $67.

38, которые выплачиваются работнику.

IT компания в России:

Русские программисты получают проект на те же самые 100, только теперь рублей. Клиент платит им 100 рублей. От этих 100 рублей 18% должны быть уплачены в виде НДС, то есть на зарплатный бюджет остаются лишь 82 рубля.

Теперь платим “зарплатные” налоги: 34% от зарплаты, входящей в 82 рубля, уходят на ПФР, ФОМС и ФСС. Остаются 61.19 рубль. Из них ещё вычитаются 13% подоходного налога, и остаются 53.23 рубля, которые выплачиваются работнику. У работника на руках: всего 53.

23 рубля — теперь разница с США очень большая!

Картинка для наглядности:

Получается так, что в Америке всякими налогами “съедается” 32.62% от поступающих денег, а в России — целых 46.77%, а это гораздо больше.

Конечно, от штата к штату, от компании к компании, от случая к случаю (в обоих странах есть куча нюансов и вариантов, типа упрощённого налогообложения, разнице в акцизных сборах и так далее), но в целом картина просто ошеломляющая!

Меньше налоги или высокие зарплаты?

Заметьте, я уже не употребляю фразу “налоги в России выше”. Правда лишь в том, что при одних и тех же продажах, американская компания позволит себе платить сотрудникам бóльшие зарплаты.

Сотрудники получат больше денег на руки. Меньшие налоги и более высокие зарплаты напрямую связаны друг с другом.

Если сотрудник получает на руки больше денег, какая разница, это из-за ставки налогов или налоговых процедур или какого-то там непонятного НДС?

Подведу итог: сами налоги, в среднем, в Америке не больше и не меньше, чем в России. Считаются они там по-другому: прогрессивная ставка, Sales Tax вместо НДС и прочие условия, меняющиеся от штата к штату не позволяют дать однозначного ответа.

В некоторых случаях налоги получаются намного больше, в других — гораздо меньше.

Но, что можно сказать точно, так это то, что заявление: “в России налоги одни из самых низких в мире“ и последующая за этим заявлением гордость не очень логически обоснованы, да и на зарплате все это может сказываться неоднозначно по сравнению с заработком многих американцев.

Источник: http://abroadz.com/articles/SSHa:_drugie_nalogi_i_drugie_zarplati

United States Salary and Tax Calculators for 2020/20

Calculating taxes and comparing salaries can be a tricky business, particularly when you consider filing status, business income, personal income, different tax laws for different states, tax credits and so forth.

The good news is that iCalculator provides a suite of Salary and Tax Calculators, designed to allow quick calculation and comparison so that you can quickly and efficiently calculate your financial commitments.

iCalculator provides calculators for Individuals, businesses, employees, employers and corporations, with our tools, you can calculate everything from the ratio of $500 being shared by 13 people to sales tax in New York, you can even create and maintain your own sports league.

Как американцы платят налоги и насколько они велики

Многие думают, будто в Америке работнику выдают всю брутто-зарплату, а потом он сам платит налоги. На самом деле по-другому.

Почему нельзя, как в России? Зачем всех обязывают отправлять декларации? Что мешает бухгалтерии снимать нужную сумму налогов сразу?

Налоги в США достаточно сложные. Понять заранее, сколько платить, невозможно.

Взять ситуацию: у человека единственный источник дохода — зарплата, и «пакет компенсации» на работе только из зарплаты и состоит. Проще не бывает. Сколько налогов надо с него удерживать?

Есть налог с зарплаты с фиксированной ставкой 1,45%. Тут все понятно.

Есть другой налог с зарплаты: 6,2%, но не больше, чем с суммы в $140'000 в год.

Пусть ваша зарплата 15'000 в месяц. За год вы должны 6,19%.

Сколько удерживать налогов? 6,19% каждый месяц? Но вдруг вы уволитесь, тогда получится, что недоплатили, надо было платить 7,65%. Снимать 7,65% до тех пор, пока выплаты за год не превысят 140 тысяч, затем снимать 1,45%? Неудобно, что зарплата осталась прежней, а налоги почему-то резко изменились.

Что делать, если человек вышел на работу летом? Кто его знает, сколько он уже заплатил налогов на предыдущей работе. Что, если он налоговый нерезидент? Нерезидентами могут считаться и люди, безвылазно торчащие в США годами. Такие вообще вышеуказанные налоги не платят.

Но сложности расчета налогов с зарплаты — пустяки на фоне НДФЛ.

Во-первых, ставка НДФЛ тоже зависит от дохода за год, и касается это уже не только тех, кто зарабатывает больше $140'000. Федеральный НДФЛ прогрессивный, есть несколько ступеней ставки.

Уже с доходом в $90'000 приходится применять сразу 4 ступени. За первый месяц работы надо удержать 10% налогов, а за последний — 24%.

Неприятно во втором полугодии получать на руки 2/3 зарплаты, если в первом полугодии привыкли получать 80%.

Во-вторых, для НДФЛ есть много вычетов и разные способы их подсчета. Возможно, работник холост и использует стандартный вычет — 12'000. Но если женат, вычет вдвое больше. Недавно были вычеты на детей. Что делать, если ребенок родился в середине года? Если ребенок не гражданин США, то полагался ли на него вычет, зависело от того, каков налоговый статус работника.

Если ребенок не проживал с работником достаточное время, вычет на него не полагался, но понять это можно лишь по истечении года. Это простой вариант учета вычетов — стандартный.

Есть и постатейный вариант: если у вас было много трат на ипотечные проценты, обучение, переезды по работе, лечение, благотворительность, налоги (не НДФЛ), лучше использовать постатейный вычет, величина которого у каждого работника своя.

В-третьих, в некоторых городах человек также должен платить муниципальный НДФЛ по месту жительства, даже если работает в другом городе. Сколько удерживать налогов, зависит от того, где живет человек, бухгалтерия заранее не знает.

Наконец, пока были описаны сложности расчета налогов с единственного дохода — зарплаты. Но вы можете иметь много разных доходов. Ситуации настолько частые, что даже комбинация их всех одновременно не редкость:

  • — у вас несколько работ
  • — у вас бизнес
  • — вы сдаете недвижимость
  • — вы продали недвижимость
  • — работодатель оплачивает медстраховку
  • — работодатель платит премии
  • — работодатель платит премии акциями
  • — работодатель дает акции со скидками
  • — вы получили дивиденды
  • — вы продали акции
  • — вы сняли деньги с пенсионного счета
  • — и еше дали сами себе в долг с пенсионного счета, заплатив самому себе проценты
  • — и выиграли в лотерею

Речь об обычном офисном работнике. Кажется, средний клерчила попадает сразу под половину, если не большинство этих пунктов. Не забывайте еще, что семейные обычно платят налоги совместно. Ситуации с военными, фермерами, пенсионерами могут быть другими, что еще больше запутывает дело.

Таким образом, заранее точно посчитать, сколько налогов удерживать с работника, невозможно. Не получив от работника сведений о его положении, невозможно даже приблизительно прикинуть с разумной точностью и надежностью.

Поэтому каждый американец, имеющий доход, должен ежегодно заполнять декларацию.

Так что же, американцы сами считают и платят налоги? Нет.

Как и в России, за большинство работников налоги платит работодатель, выступая в роли налогового агента. Платят их и некоторые другие организации, через которые человек получает доход.

Налоги с работника удерживает бухгалтерия. Не зная точной суммы, она удерживает приблизительную. Которая расчитывается, исходя из данных, которые предоставляет работник. Если работник не стал предоставлять данные, предприятие удерживает налоги «по максимуму» (на самом деле может оказаться, что все равно удержали слишком мало, если зарплата намного меньше прочих доходов семьи).

Если налоговой службе показалось, что налогов удерживается слишком мало, она сперва просит человека и фирму скорректировать сумму. Если сумма все равно кажется слишком маленькой, налоговая приказывает предприятию удерживать столько, сколько налоговая сочтет правильным. Эти деньги удерживаются с каждой зарплаты, обычно каждые две недели.

По окончании налогового (и календарного) года, работник заполняет декларацию. В ней все доходы должны быть указаны точно, указать расходы и удержанные налоги — в интересах работника. Там уже и считается: муж заработал на первой работе столько, на второй — столько. Жена — столько.

Квартиру сдавали за столько-то, но из них такая-то сумма ушла на ремонт. Вычеты такие-то. Получилась такая-то сумма, из нее на первую часть платим налоги по ставке 10%, на вторую — 12%, на третью — 22% и так далее.

Но еще получили столько-то дохода от продажи акций после долгосрочного владения, применяется ставка 15%. Еще продали дом за миллион, а покупали по 300 тысяч, доход 700, но так как мы в доме жили, применяется вычет в 500 тысяч, итого 200 тысяч дохода, ставка тоже 15%. И так далее.

Налогов же за этот год с нас удержали столько-то, так что должны мы теперь только разницу. Или нам должны.

С большинства людей налогов в течение года удерживают больше положенного. Поэтому примерно две трети подавших декларацию получают налоговый возврат, в среднем 3 тысячи долларов. Как видите, за большинство американских работников не только налоги снимает бухгалтерия с каждой зарплаты, но еще и снимает их с избытком.

Читайте также:  Номер постановления ГИБДД - как он расшифровывается, как узнать за что штраф

Те налоги, что бухгалтерия удерживает с работника и отдает государству, единственные? Нет.

Американский работодатель платит с каждого работника гораздо меньше, чем в России и тем более многих стран Европы. Но платит. Помните налог с зарплаты, описанный в начале статьи: 7,65% на первые $140'000 и 1,45% на все, что свыше.

Столько работодатель удерживает с зарплаты работника и отсылает в федеральную налоговую, но еще столько же работодатель платит сам.

Бывают также иные корпоративные налоги, взимаемые штатами или муниципалитетами с предприятия за каждого работника, но они разные и есть не везде.

Как человек заполняет налоги?

Раньше считали самостоятельно или обращались к фирмам, оказывающим услуги налоговых консультантов. Сейчас чаще всего пользуются автоматическими сервисами, рассчитывающими налоги по введенным данным, заполняющими и отправляющими декларации и сопутствующие материалы.

Распространились такие сайты около 15 лет назад, в 2011 году три четверти домохозяйств готовили и отправляли декларации на таких сайтах или через фирмы. То есть американцу не обязательно разбираться в налогах, чтобы подать декларацию. Большинство и не разбираются.

На сайте федеральной налоговой службы есть такой автоматический сервис. Бесплатный, если у вас умеренный доход.

Около половины налогоплательщиков готовят декларации в системе Turbotax: ей принадлежат две трети рынка, но сколько это в пользователях, я точно сказать не могу. Есть и конкуренты (крупнейшие — H&R Block, TaxSlayer, TaxAct), подготовка декларации в них аналогичная.

Выглядит так: вы вносите свое семейное положение и данные о доходах. Каждая организация, платившая вам зарплату, начислявшая проценты на депозит, платившая дивиденды, ведшая счета медстрахования, обслуживавшая ипотеку, продававшая акции и т.п.

, по итогам года присылает форму, содержащую пяток-десяток чисел: сколько дохода вы получили от них за год и сколько налогов уже уплачено. Эти цифры вносите в «Турботакс». Часто можно просто указать код организации и для проверки одно число из формы, система подтянет данные автоматически.

Дальше система спрашивает, были ли какие-нибудь крупные траты в подходящей сфере, если были, то внесите. Затем вам говорят, сколько налогов вы недоплатили или переплатили, и предлагают отослать декларацию.

Как видите, ничего сложного. Большинство американцев не только сами не производят подсчеты, но даже не видят своей декларации, а только итоговую цифру.

Хорошо, так налоги-то большие?

Нет, маленькие по сравнению с большинством стран Европы. Примерно такие же, как в Канаде. Но выше, чем в России. Если ваш доход идет с зарплаты, то даже с крохотной, гораздо меньшей МРОТа, вы заплатите минимум 7,65%.

На федеральный МРОТ холостяк, использующий стандартный вычет, заплатит 9,43% налога, на типичный для многих штатов МРОТ в 10$/час — около 12%, дальше налоги заметно растут, но остаются терпимыми.

Холостяк дойдет до эффективной ставки 20% только с доходом в 6'000 $/мес.

Но это федеральные. Бывают еще налоги штата, не везде, и муниципалитета — мало где. Например, сколько в год должна зарабатывать семья, чтобы платить 30% налогов?

  1. В штатах Техас, Флорида, Вашингтон и некоторых других — $720'000.
  2. Сан-Франциско, Филадельфия — 320-340 тысяч.
  3. Нью-Йорк — 215 тысяч.
  4. Для сравнения, в Германии семья заплатит налог в 30% уже с дохода в 190 тысяч $, во Франции с еще гораздо меньшего.
  5. То есть американские налоговики дерут немного, но больше русских.

Но это НДФЛ и соцналоги с зарплаты. Что насчет прочих налогов?

Есть НСП, обычно около 10% и не распространяется на большинство продуктов питания. НДС, в отличие от России и Западной Европы, нет.

Зато НСП должен платиться с любой покупки вне зависимости от «добавленной стоимости»: купили старую микроволновку с рук — извольте заплатить налог.

Микроволновку никто отслеживать не будет, но машину вы не сумеете поставить на учет, не заплатив use tax, такой же, как НСП.

Есть, как я уже сказал, соцналог, взимаемый с работодателя, но сравнительно небольшой: не больше 7,65%.

Есть налог на недвижимость, как правило от 0,2% до 2% — зависит от штата и муниципалитета, чаще всего около 1%. Так как недвижимость в США очень дорогая, средний дом сейчас стоит $350'000, несколько тысяч долларов в год на нее придется выложить.

В отличие от некоторых стран, налоги на недвижимость платит владелец, а не проживающий. Муниципалитет может временно возложить на жителей дополнительные налоги, чаще всего в форме налога на недвижимость.

Живете себе, а тут раз — вас требуют заплатить лишние пару тысяч долларов на непредвиденный налог.

Есть корпоративные налоги. И налогообразные сборы: за ежегодную перерегистрацию автомобиля (баксов сто), акцизы на бензин и алкоголь…

В целом очень по-божески по сравнению с Россией и Западной Европой.

Недостатки низкого налогообложения всем известны: невообразимо дорогая медицина, практически полное отсутствие субсидирумых государством детсадов, очень дорогие вузы, хотя последнее сглаживается разными государственными и благотворительными фондами.

Сравниваю, сколько я и мои компании платят налогов в США и России — Финансы на vc.ru

Меня зовут Алексей Кудимов, я руководитель Direct Line Digital. Последние пять лет мы продаем сайты и делаем SEO-продвижение только для американских клиентов. Поздравьте нас, в этом году мы прошли планку продаж в $2 млн. Ранее я писал о нашем опыте продаж в США, а в этом материале речь пойдет о налогах.

Когда я переезжал в США, у меня была навязанная мысль, что здесь очень высокие налоги. Даже не помню, откуда взялся этот миф.

Возможно, это частично основывалось на фильмах, в которых простые американцы жалуются на огромные выплаты государству, а частично из наших СМИ, где американские налоги упоминаются как главное зло страны, которое душит экономику и простых людей. Но реальность оказалась далека от фильмов и российских СМИ.

Естественно, у каждого свой опыт, я расскажу о взаимоотношениях с американскими налогами на собственном примере и примере компании Direct Line.

Для начала я хотел бы рассказать о моих личных налогах.

В России все граждане выплачивают 13% со своих личных доходов, хотя для тех, кто проживает за пределами России более шести месяцев в году, а я отношусь к этой категории, ставка повышается до 30%.

Я считаю, что выплата 13% со своего дохода всеми категориями граждан страны крайне несправедливым решением, американская система налогообложения в этом плане мне ближе, хотя и она далека от идеала.

В США система настолько запутанная, что бухгалтеры в компаниях даже не пытаются посчитать налоги, которые они должны заплатить за работников. Для этого есть Payroll Companies, которые занимаются всеми подсчетами на аутсорсинге.

Мы, например, пользуемся услугами компании Paychex — одной из самых крупных в стране. Она, конечно, большая и неповоротливая, но дело свое знает. Два раза в месяц мы отправляем подробный отчет с данными о наших сотрудниках. Paychex рассчитывает все налоги, забирает у нас со счета деньги и отправляет зарплату работникам, а налоги — государству.

​Очень крутая система, что с первых заработанных $12 тысяч вы вообще не платите налогов, а если вы единственный работающий в семье человек, то с первых $18 тысяч. Дальше налоги начисляются следующим образом

Помимо этого, вам надо заплатить Social Security и Medicare налоги (FICA).

Давайте посчитаем, сколько налогов платит средний американец. Средний семейный доход в 2018 году в Остине составил чуть более $60 тысяч в год, поэтому берем это число.

Насколько я помню, средний доход по стране около $55 тысяч в год. Но это именно средний, в России он официально около 45 тысяч рублей в месяц. Считается, что хороший доход от $100 тысяч в год 

Итоговая налоговая ставка получилась 14,21%, что несущественно выше 13%, которые мы выплачиваем в России.

Помимо федерального налога, могут быть дополнительные налоги штата и города. В Остине, где я сейчас живу, нет налога на личную зарплату, но это компенсируется высоким налогом на недвижимость.

В Денвере у меня был налог от штата. Когда я переехал в Остин, сумма, которую я стал получать после выплаты всех налогов, выросла на несколько сотен долларов каждый месяц.

Очень важно, что вы можете вычесть из налогов свои затраты на благотворительность, проценты по ипотеке, расходы на медицинское обслуживание и затраты на переезд.

Но там много различных нюансов, поэтому я никогда не заморачивался и ничего не вычитал.

Также не облагаются налогом и деньги, которые вы решили откладывать на пенсионный счет. Но при достижении пенсионного возраста вы должны заплатить 6% от общей суммы, чтобы получить накопленные деньги, что в любом случае сильно ниже налога с заработной платы.

Leave a Comment

Ваш адрес email не будет опубликован. Обязательные поля помечены *