Очередность удовлетворения требований кредиторов при банкротстве

Банкротство является достаточно сложной и длительной процедурой, направленной на решение сложной финансовой ситуации гражданина или юридического лица.

Одним из вариантов завершения банкротства может быть полное списание долга, однако в большинстве случаев, в процессе этой процедуры в той или иной мере удовлетворяются требования кредиторов.

Рассмотрим предусмотренный Законом порядок удовлетворения требований кредиторов при банкротстве и основные нюансы этого процесса.

Формирование задолженности

Преимущественное удовлетворение требований кредиторов в банкротстве всегда отталкивается от норм справедливости и законности. Согласно действующему законодательству Российской Федерации, а именно закону № 127-ФЗ, очередность удовлетворения требований кредиторов при банкротстве гражданина делится на 3 типа:

• внеочередные;
• текущие;
• возникшие до объявления неплатежеспособности.

Требования, которые включены в реестр, утверждаются судом. Требования перед кредиторами являются причиной возможного признания лица банкротом. Формирование реестра происходит в несколько этапов. В течение 30 дней после публикации объявления, лицо имеющее претензии к должнику имеет право заявить об этом. Такое требование вносится в реестр до первого собрания кредиторов.

Заявление направляется не только неплатежеспособному лицу, но и в арбитражный суд, а также временному или арбитражному управляющему по делу.

Все остальные кредиторы могут сообщать о желании возмещения в течение 2 месяцев с момента публикации объявления в прессе.

Очередность удовлетворения требований по займам при банкротстве не зависит от скорости отправки документации, а определяется ФЗ о несостоятельности.

Очередность погашения задолженностей

Чтобы начать процесс погашения долгов, стоит оценить сложившуюся финансовую ситуацию, наличие имущества у должника, определить другие факторы, влияющее на выплаты. Из перечня имущества банкрота, которое подлежит реализации исключаются:

• единственный дом или квартира, которые не приобретались в ипотеку;
• предметы быта и личные вещи;
• имущество, выведенное из оборота (для юридических лиц);
• денежные средства, заблокированные на счетах, если они предназначены партнерам;
• объекты под залогом.

Существует ряд платежей, которые не подлежат включению в очередь. Они также погашаются за счет конкурсной массы, однако такое погашение происходит до удовлетворения остальных платежей. Такими платежами являются:

• расходы на предотвращение техногенных катастроф, гибели людей и аварий;
• обязательные взносы и платежи, не закрытые до начала дела о банкротстве.

Читайте так же:  Какую роль играет налоговая в процедуре банкротства

После формирования конкурсной массы и ее постепенной реализации финансовый управляющий должен погашать требования кредиторов, текущие обязательства, в соответствии с очередью.

Первая очередь кредиторов

Первоочередными платежами являются выплаты за моральный и физический ущерб. Такие компенсации выплачиваются за причиненный ущерб жизни и за нанесение вреда здоровью. Если выплаты по решению суда были назначены с периодичностью (несколько раз в месяц или др.

), то такую задолженность нужно объединить и выплатить потерпевшему всю сумму.

В случае пожизненного возмещения стоит отталкиваться от суммы, которая должна была быть выплачена до достижения потерпевшим возраста 70 лет, однако не менее суммы за 10 лет, если потерпевший на момент банкротства плательщика уже достиг такого возраста.

Вторая очередь платежей

В случае задержки заработной платы работникам предприятия или предпринимателя, вторую очередь занимают зарплаты и выходные пособия. Такие выплаты происходят только после того, как удовлетворили требования кредиторов первой очереди. Законодательство предусматривает следующий порядок выплат таких долгов:

• конкурсный управляющий может уменьшить выплату вознаграждений для сотрудников, которые за последние полгода получали повышенные зарплаты;
• со всеми зарплатами необходимо уплатить обязательные платежи в НДФЛ и социальных взносов;
• после полного расчета с трудовым коллективом свою оплату получают за работу интеллектуального характера — авторы и работники схожей деятельности.

Даже если процедура банкротства уже закончилась, неоплаченные обязательства перед трудовым коллективом остаются в силе.

Кредиторы третьей очереди

Данную категорию составляют все лица, которые не вошли в первые две группы. Это партнеры должника, поставщики, кредитные организации, граждане и другие субъекты, которые не связаны с банкротом трудовыми правовыми отношениями.

Если имущества должника достаточно, после всех предыдущих выплат, третья группа формируется в порядке обращения по календарю. Кредиторы имеют преимущественное право на выплату основного долга, а в случае, если средств достаточно, то еще и процентов, пени и других начислений.

В третью группу входят лица, с которыми были заключены договорные отношения: займа, поставки, хранения или других услуг.

Читайте так же:  Роль арбитражного управляющего в деле о банкротстве

Что еще погашается при неплатежеспособности?

Несмотря на то что категориями разделены только три очереди, нормы закона предусматривают платежи, которые также подлежат погашению. К таким долгам преимущественно относятся:

• выходные пособия высшему руководству;
• разница повышенного оклада и оплаты работы;
• неустойки, ставки процентов по кредиту, займам и упущенная выгода;
• затраты по сделкам, которые признаны недействительными и другое.

В лучшем положении находятся взыскатели, чьи требования покрываются залогом. Погашение требований таких лиц происходит путем реализации залогового имущества. Процент удовлетворения требований кредиторов при банкротстве формируется таким образом:

• 70% — покрытие долга, обеспеченного залогом;
• 20% — средства для погашения преимущественной очереди;
• 10% — оплата конкурсного управляющего.

Пропорционально другими выплатами становятся долги банкрота перед конкурсным управляющим. Пропорциональность становится 80%, 15% и 5% соответственно.

Нюансы и особенности, которые стоит знать

Если у банкрота имеется долг не в национальной валюте, а иностранной, то погашение подобного долга производится с конвертацией.

Должник имеет право не признавать претензии. Если кредитор выдвигает необоснованно завышенные требования или взыскания не имеют отношения к должнику, он имеет право отказаться от них.

Суд рассматривает такие спорные заявления и выносит соответствующее решение.

Задолженности признаются погашенными в случае, когда на счет кредитора были переведены средства в полном запрашиваемом и утвержденном объеме.

Если имущества банкрота недостаточно для погашения всех долгов в очереди, средства пропорционально распределяются между кредиторами одной очереди.

Такое пропорциональное разделение позволяет закрыть часть взысканий и оплат без ущерба интересам других участников процесса.

Такая система была предусмотрена, к примеру, для случаев, когда должник выплачивает компенсации за нанесения вреда здоровью нескольким гражданам.

Чтобы правильно определить очередность и не создать условий для привлечения себя к административной или уголовной ответственности, стоит ознакомиться с действующим законодательством или обратиться за консультацией к профессионалам. Юристы смогут правильно расставить очередность, написать заявление и предоставить консультацию по всем важным вопросам.

Очередность удовлетворения требований кредиторов при банкротстве

Всех кредиторов, участвующих в банкротстве, распределяют в одну из трех очередей. Для этого учитывается не дата подачи заявления в арбитраж и сумма задолженности, а вид и характер требований.

Для взыскания текущих платежей с банкрота предусмотрено пять очередей. В статье расскажем, зачем нужна и как применяется очередность удовлетворения требований при банкротстве, что это значит для должника.

Что такое очередность кредиторов

В процессе банкротства кредиторы получают последний шанс вернуть деньги с должника. Если у неплательщика нет имущества, либо его реализация не позволит полностью погасить долг, кредиторы останутся ни с чем. Задолженности будут признаны безнадежными, и на последнем заседании суда их спишут с должника. Автоматически утрачивается право на взыскание через суды у приставов и коллекторов.

При ведении банкротного дела управляющий формирует конкурсную массу. В нее включаются денежные средства и имущественные активы, на которые можно обратить взыскание. За счет конкурсной массы кредиторы могут рассчитывать на полное или частичное возмещение по задолженности.

Чтобы участвовать в распределении конкурсной массы после реализации, кредиторы должны заявить о своих требованиях. Они подают документы в арбитраж, доказывают основания возникновения и размер задолженности. Все требования, заявленные кредиторами, проверяет суд.

Если требование обосновано, его включают в реестр. Также все требования разносятся по очередям, что будет важно при распределении денежных средств, выявленных у должника или полученных после реализации. Соблюдать порядок очередности в банкротстве обязан управляющий.

У меня есть долги по алиментам и перед банками. Бывшая жена переживает,

что ей ничего не достанется. Так ли это?

Зачем нужна очередность

Очередность при банкротстве физического лица или организации введена, чтобы определить приоритет разных видов требований. Суть требования будет видна по документам, представленным кредиторами. Отдельная очередность предусмотрена для требований, возникших до обращения на банкротство и после возбуждения дела в арбитраже. Во втором случае определяется очередь по текущим платежам.

Очередность требований кредиторов в банкротстве введена со следующими целями:

• чтобы определить порядок выплаты по долгам, если такая возможность имеется;
• чтобы разграничить текущие обязательства, возникшие после возбуждения дела, и старые долги, ставшие причиной банкротства;
• чтобы избежать споров между кредиторами при распределении денежных средств.

Очередность требований кредиторов формируется даже в случае, если у должника заведомо нет имущества и доходов. Бывают ситуации, когда уже после возбуждения банкротства у должника появляются ликвидные активы, которые можно продать на торгах. На этот случай у управляющего уже будет список кредиторов разных очередей.

Спишут ли мне текущие долги по платежам за ЖКХ? Какая

это очередь кредиторов?

Не применяется очередность при упрощенном банкротстве в МФЦ. Для этой процедуры заявитель указывает все обязательства, которые у него есть перед банками, предприятиями ЖКХ, физическими и юридическими лицами.

Так как МФЦ не проводит реализацию имущества, очередь кредиторов не имеет значения.

Считается, что на банкротство через МФЦ подают только те граждане, у которых имущества нет — такой вывод сделали судебные приставы.

Можно ли повлиять на очередность

Повлиять на отнесение требований к определенной категории нельзя. В документах будет сразу видна суть обязательства, возникшего у должника. Например, если по исполнительному листу подтверждается долг по кредиту, его никак нельзя отнести к выплатам по возмещению вреда или по алиментам.

Считаете, что управляющий нарушает очередность выплаты долга?

Распределение долгов и текущих платежей по определенным очередям осуществляется по статье 134 закона № 127-ФЗ. Этот нормативный акт обязаны соблюдать кредиторы, должник, управляющий, суд. После завершения расчетов управляющий подготовит отчет. В нем будет указано, каким образом распределены деньги между кредиторами разных очередей.

При банкротстве очередность определяется отдельно для текущих платежей и обязательств, возникших до возбуждения дела

Текущие платежи делятся на пять очередей, погашаются в приоритетном порядке. Требования, возникшие до банкротства, делятся на три очереди, погашаются после расчета по текущим платежам.

Какие требования кредиторов включаются в очередь

Очередность удовлетворения требований кредиторов при банкротстве гражданина не может определяться произвольно, на усмотрение суда, управляющего или взыскателей. Ст. 134 закона № 127-ФЗ делит все просроченных долги на три очереди. Текущие платежи по обязательствам, возникшим после возбуждения банкротного дела, распределяются по пяти очередям.

Первая очередь

Кредиторы, чьи требования возникли до возбуждения банкротства, смогут рассчитывать на возврат долга только после расчета по текущим платежам. Это прямо указано в ст. 134 закона о банкротстве.

В первую очередь включаются кредиторы-граждане, которые предъявили требования о возмещении вреда жизни и здоровью.

По указанным требованиям сумма долга определяется путем капитализации повременных платежей. Обычно это выплаты в возмещение вреда здоровью, причиненного на производстве.

Отметим, что выплаты по возмещению вреда не списываются при банкротстве. Например, если указанное требование было предъявлено физическому лицу, оно сохранится и после списания остальных видов долгов. Это следует из статьи 213.28 закона № 127-ФЗ.

Спишут ли мне штрафы ГИБДД, долги перед МФО и долг по алиментам?

Спросите юриста

Вторая очередь

Ко второй очереди относятся тоже долги перед физическими лицами. Сюда включаются следующие требования:

• по выплате выходных пособий по увольнению или сокращению;
• по оплате труда граждан, работавших на предприятии-должнике или у ИП;
• по выплате вознаграждений за интеллектуальную собственность.

Задолженность по выходному пособию и зарплате могут получить давно уволенные работники или сотрудники, работающие у должника на момент ликвидации. При проверке обоснованности требований будут запрошены документы по кадрам и бухгалтерии, чтобы сверить суммы и периоды в расчетах.

Задолженность по выплатам за результаты интеллектуальной собственности может определяться на основании договоров авторского заказа, по лицензионным соглашениям, по цессии. Будущие платежи в расчет не входят.

Третья очередь

Очередность третьего уровня включает всех остальных кредиторов, чьи требования возникли до банкротства. По этой очереди может взыскиваться задолженность:

• по кредитам, займам перед банками, МФО;
• по договорам цессии в пользу коллекторской фирмы;
• по обязательствам перед гражданами, организациями и предпринимателями (например, по договорам займа и распискам, за непоставку товаров и т.д.);
• по налогам, сборам и штрафным санкциям в бюджет;
• по коммунальным услугам;
• по услугам связи;
• по другим видам обязательств.

В очередях будут учтены даже долги, которые не подлежат списанию после банкротства физ. лица, ИП или организации. Например, субсидиарный долг, взысканный с контролирующего лица при банкротстве, можно включить в реестр требований. Но если эту задолженность не удастся погасить после реализации имущества, она не списывается по решению суда.

Суд не включил вас в реестр кредиторов? Закажите звонок юриста

Требования кредиторов вне очереди

Есть ряд требований, которые не включаются ни в одну из очередей, хотя кредиторы смогут получить по ним возмещение. Вот их перечень:

• требования по сделкам, признанным недействительными в ходе банкротства (выплаты по ним будут сделаны после расчета с кредиторами третьей очереди);
• по специальным правилам и вне очередности удовлетворяются требования, обеспеченные залогом (выплата осуществляется за счет предмета залога);
• кредиторы, владеющие облигациями без срока погашения, смогут получить выплаты после расчета по всем очередям.

«Разбираться» со всеми требованиями кредиторов будет суд и управляющий. У должника есть право возражать о включении в реестр определенных долгов, ссылаться на пропуски сроков, на неправильные расчеты, на другие обстоятельства.

Суд принял долг, по которому истек срок давности? Закажите звонок юриста

Очередность погашения требований по текущим платежам

После обращения на банкротство с должника не снимаются текущие обязательства, могут возникать новые долги. Если обязательство возникнет после возбуждения банкротного дела, оно признается текущим платежом.

Для таких платежей статья 134 закона № 127-ФЗ предусматривает специальную очередность:

• первая очередь — расходы на ведение банкротного дела (вознаграждение управляющему, судебные расходы, выплаты другим лицам);
• вторая очередь — зарплата и выходные пособия, начисленные за период после возбуждения банкротства;
• третья очередь — выплаты лицам, привлеченным управляющим для осуществления отдельных полномочий (например, на оценку имущества);
• четвертая очередь — коммуналка, платежи за энергоснабжение, другие аналогичные выплаты;
• пятая очередь — все остальные обязательства, возникшие после возбуждения банкротного дела.

В одной очереди может быть множество разнородных текущих платежей. Например, требования могут подаваться по каждому виду коммунальных услуг. На этот случай в законе тоже есть норма. Между текущими платежами одной очереди приоритет определяется по календарной дате их предъявления.

Порядок удовлетворения требований кредиторов из разных очередей

После принятия всех требований кредиторов и утверждении реестра, управляющий приступит к реализации конкурсной массы.

Алгоритм действий на этапе конкурсного производства:

• определяется начальная стоимость имущества для торгов;
• по лотам, сформированным управляющим, проводятся торги;
• все средства, вырученные от реализации, поступают в конкурсную массу;
• управляющий осуществляет расчет по каждой из очередей текущих платежей, от первой до пятой (если в какой-либо очереди нет требований, управляющий переходит к следующей);
• после расчета по текущим платежам начинается погашение долгов по обязательствам, возникшим до начала банкротства (принцип тот же самый, от первой к третьей очереди);
• если после указанных расчетов остались средства, делаются выплаты кредиторам вне очереди;
• после завершения конкурсного производства управляющий готовит отчет, передает его в арбитраж;
• судья утверждает отчет, принимает решение о списании долгов, о сохранении за банкротом отдельных обязательств.

Это только общие правила применения очередности при расчетах с кредиторами. Есть множество специальных норм, которые будут применяться в банкротстве. Например, если при реализации имущества должника-организации остались непогашенные долги, кредиторы и управляющие могут требовать субсидиарной ответственности для контролирующих лиц.

Подробнее обо всех нюансах удовлетворения требований кредиторов вы можете узнать на консультации у наших юристов.

Бесплатная консультация по списанию долгов

Оставьте свой телефон, специалист перезвонит вам в течение 1 минуты

Очередность удовлетворения требований кредиторов при банкротстве физлица

Содержание:

Просроченная ипотека, платеж по кредиту за мебель и коммунальные услуги, а еще деньги у соседа занимал – кому первому отдавать долги, когда средств нет даже на жизнь? Когда финансовое бремя становится непосильным, у гражданина есть возможность объявить себя банкротом.

Но суд автоматически не избавит его от всех обязательств. Финансовый управляющий сделает всё, чтобы компенсировать как можно больше потерь кредиторов. Это не значит, что деньги, вырученные в ходе конкурсного производства, получит самый крупный заимодавец или тот, кто первый о себе заявил.

Очередность удовлетворения требований кредиторов при банкротстве физлица (БФЛ) строго регламентирована ст. 213.27 ФЗ № 127 «О несостоятельности».

Некоторым банкам или организациям может вовсе не хватить средств, в то же время по другим долгам гражданин обязан будет рассчитаться, даже если его признают банкротом.

Что такое очередность кредиторов 

Закон защищает интересы всех участников в процессе БФЛ. С одной стороны – должник с перспективой начать жизнь с чистого листа, а с другой – кредиторы, у которых осталась последняя надежда вернуть деньги. Что забрать, кому и сколько раздать, определяет финансовый управляющий, опираясь на нормы ФЗ № 127.

Если у физлица недостаточно имущества, денег от его реализации не хватит, чтобы закрыть все обязательства. То есть задолженность признают безнадежной, должника – банкротом, а кредиторы останутся ни с чем. После этого они не имеют права требовать вернуть деньги через суд или коллекторов.

Чтобы определить, на какую сумму можно рассчитывать, финуправляющий формирует конкурсную массу, в которую включает деньги и имущество должника. Именно за счет нее будут полностью или частично возмещать долги.

Понять, кому раздавать эти деньги, помогает реестр требований кредиторов (РТК). Чтобы в него попасть, заимодавец обязан подать заявление не позднее 60 дней с момента публикации сведений об открытии конкурсного производства. 

Согласно п.1 ст. 142 ФЗ № 127, реестр закрывают через 2 месяца. Теоретически кредиторы, которые не успели в этот срок заявить о своих требованиях, не могут рассчитывать на получение возмещения.

Но в судебной практике зафиксированы случаи, когда восстанавливали право заимодавца, например, в связи со злоупотреблением арбитражного управляющего или возникновением обязательств, не относящихся к текущим, уже после закрытия РТК. 

После проверки обоснованности заявленных требований судом информацию о кредиторе вносят в реестр.

Составляют не общий список, в котором банки на верхних строчках могут претендовать на первоочередное возмещение, а разносят всех заимодавцев по очередям.

Именно по ним в дальнейшем будут распределять деньги, вырученные с реализации или выявленные у должника. За соблюдение этого порядка отвечает финуправляющий.

Зачем нужна очередность

Чтобы исключить любые злоупотребления при распределении финансов, установлен приоритет для различных видов требований. Прежде всего, все долги делят:

• на текущие платежи, которые не подлежат списанию, их погашают в первую очередь;
• обязательства, которые возникли до начала производства по БФЛ, эти требования также имеют свои приоритеты.

Распределение по очередям преследует несколько целей:

• исключить споры между кредиторами;
• определить порядок выплат;
• обеспечить погашение обязательных платежей.

Очередность формируют даже в случаях, когда у должника отсутствуют какие-либо активы или доходы.

В ходе конкурсного производства управляющий может обнаружить незаявленное имущество или оспорить фиктивные сделки, что даст возможность погасить часть долгов.

Но так как каждый этап процедуры БФЛ ограничен по времени, реестр кредиторов составляют, чтобы в случае обнаружения активов знать, кому в первую очередь выплачивать деньги. 

Можно ли повлиять на очередность

При заявлении о своих требованиях кредитор указывает суть обязательств. Эта информация прозрачная и позволяет управляющему отнести задолженность к той или иной очереди. Например, просроченный потребительский кредит не могут включить в один приоритет с погашением долга по алиментам.

Повлиять законно на очередность невозможно. Управляющий готовит открытый отчет, в котором указывает, в какой последовательности будут удовлетворять требования. Если кредитор не согласен с его решением и считает, что его отнесли не к той очереди, он может оспорить решение через суд. 

Подготовить ходатайство, чтобы отстоять свои права в определении приоритета удовлетворения требований, помогут юристы ООО «Русский Юридический Консалтинг», которые имеют опыт в таких процессах. Оставьте заявку на сайте, и наши специалисты свяжутся с вами.

Какие требования кредиторов включаются в очередь

В реестр вносят все обоснованные требования от физических и юридических лиц, которым гражданин должен был на момент начала производства. Этих кредиторов распределяют на три очереди. Но, кроме просроченных долгов, появляются и текущие обязательства. Если банкрот не может их закрыть сам, деньги выплачивают из конкурсной массы, но тоже в установленном приоритете.

Первая очередь

К погашению просроченных задолженностей приступают только после закрытия текущих. Поэтому фактически речь идет о первой очереди удовлетворения требований, включенных в реестр. К ним относят:

• возмещение банкротом вреда жизни и здоровью граждан, например, на производстве или по причине ДТП;
• выплату долгов по алиментам.

Заметим, что эти статьи не списывают, даже когда денег не хватает вовсе. Возместить нанесенный ущерб и закрыть платежи по алиментам, в том числе просроченным, гражданин обязан в любом случае, даже при признании банкротом.

Вторая очередь

К ней относят обязательства по выплате физическим лицам:

• заработной платы;
• выходных пособий;
• вознаграждений за интеллектуальный труд или собственность.

Чаще всего этот пункт касается физлиц – индивидуальных предпринимателей, которые обязаны рассчитаться со своими работниками. Причем речь идет как о персонале, который увольняют в связи с ликвидацией ИП, так и тех работниках, которые ушли раньше. Для проверки обоснования обязательств суд запросит бухгалтерские и кадровые документы.

Третья очередь

На этом уровне размещают требования всех остальных кредиторов. То есть речь идет о возмещении по долгам:

• перед банками, кроме займов, обеспеченных залогом;
• коллекторскими компаниями по договорам цессии;
• другими финансовыми организациями;
• бюджетом по сборам, налогам, штрафам;
• физическими лицами, если долг документально оформлен договором или распиской;
• компаниями и ИП;
• коммунальными службами;
• операторами связи и пр.

Если денег для закрытия всех обязательств перед кредиторами одной очереди недостаточно, их распределяют пропорционально суммам их требований.

Требования кредиторов вне очереди

Существуют долги, которые не включают ни в одну из очередей. Но это не значит, что их невозможно вернуть. По таким требованиям предусмотрены другие правила.

Обязательства, обеспеченные залогом, возмещают за счет суммы, вырученной от продажи предмета залога. Вне очереди кредитору направляют только 80 %. Оставшиеся деньги перечисляют на специальный счет, чтобы погасить:

• при недостаточности средств требования первой и второй очереди – 10 %;
• судебные издержки и вознаграждение финансового управляющего – 10 %. 

• Оставшиеся после этого на счету деньги включают в конкурсную массу. 
• Если требования, обеспеченные залогом, удовлетворили не полностью, их относят в 3-ю очередь.
• После погашения всех долгов право получить деньги наступает у кредиторов, которых не включили ни в одну из очередей, например:

• по признанным недействительными сделкам;
• облигациям без срока погашения.

Очередность погашения требований по текущим платежам

Дата открытия дела по банкротству отсекает просроченные задолженности. С этого момента все новые обязательства гражданин должен выполнять за счет собственных средств. Ему для этого оставляют сумму в размере прожиточного минимума. Но если в этот период всё же накапливаются долги, их относят к текущим платежам и гасят за счет конкурсной массы вне очереди. 

В то же время для них предусмотрен свой приоритет, согласно которому направляют средства:

1. На алименты и расходы, связанные с ведением БФЛ, в том числе на вознаграждение финуправляющему, оплату услуг привлекаемых экспертов, судебные издержки.
2. Начисленные за время банкротства пособия, зарплаты.
3. Коммунальные платежи, взносы за капремонт.
4. Прочие текущие долги.

В одной очереди такие обязательства закрывают в порядке возникновения, то есть по календарному принципу.

Порядок удовлетворения требований кредиторов из разных очередей

Долги погашают за счет реализации имущества и денег, включенных в конкурсную массу. Каждый шаг производства определен нормативными актами. На практике это выглядит следующим образом:

1. Управляющий описывает и оценивает имущество, которое выставляют на торги.
2. Продажи проходят в виде аукциона в несколько этапов. Если предложений на выкуп не поступает, стоимость пошагово снижают.
3. Все деньги от реализации, кроме вырученных от залогового имущества, составляют конкурсную массу.
4. Из этих средств управляющий выплачивает суммы по текущим платежам. Если в одной из очередей отсутствуют требования, переходят к следующей.
5. Только после закрытия этих долгов начинают возмещать просроченные обязательства, согласно приоритету.
6. Если деньги остаются, их направляют на погашение долгов перед кредиторами, которые не вошли ни в одну из очередей.

По окончании конкурсного производства управляющий подает в арбитраж отчет. Если денег не хватило на удовлетворение всех требований, суд списывает с банкрота долги, за исключением обязательных к погашению.

С очередностью удовлетворения требований связано много спорных моментов, которые решаются только в суде. Оставьте заявку на бесплатную консультацию, наши специалисты свяжутся с вами и расскажут, как закончить дело о банкротстве с наименьшими потерями.

Обзор ВС по субординации требований при банкротстве: новые возможности кредиторов

• 29 января Президиум Верховного Суда (ВС) утвердил Обзор судебной практики разрешения споров, связанных с установлением в процедурах банкротства требований контролирующих должника и аффилированных с ним лиц.
• В Обзоре ВС сформулировал правовые позиции по одной из наиболее актуальных проблем в сфере законодательства о банкротстве – субординации (понижении очередности) требований аффилированных с должником кредиторов.
• Наличие аффилированности с должником само по себе не является основанием для понижения очередности удовлетворения требования
• Аффилированные с должником лица нередко пытаются занять доминирующее положение в реестре требований кредиторов банкрота, чтобы получить контроль над процедурой и обеспечить свои имущественные интересы в деле о несостоятельности должника.
• Для достижения такой цели аффилированные кредиторы предпринимают попытки включить в реестр фиктивные требования, основанные на искусственно созданной задолженности, либо реальные требования, но корпоративные по своей правовой природе.

Цель субординации – защита независимых кредиторов от конкуренции с требованиями аффилированных с должником лиц. До публикации Обзора судебная практика по ключевым вопросам субординации требований кредиторов при банкротстве не была однозначной.

В Обзоре ВС указал, что очередность удовлетворения требования кредитора не может быть понижена лишь на том основании, что такой кредитор относится к числу аффилированных с должником или контролирующих его лиц (п. 2 Обзора).

Вышеуказанное разъяснение представляется ключевым положением Обзора, поскольку в нем ВС установил общее правило, согласно которому требования аффилированных с должником кредитором не подлежат субординации по умолчанию.

Отдельного упоминания удостоились публично-правовые образования: ВС указал, что участие таких образований в формировании уставного капитала должника само по себе не является основанием для понижения в очередности их требований к должнику (п. 13 Обзора).

Требование не подлежит субординации, если аффилированный кредитор докажет экономическую целесообразность финансирования должника

В Обзоре ВС определил следующие способы финансирования со стороны аффилированных лиц, требования которых могут быть квалифицированы в качестве компенсационного финансирования и понижены в очередности в случае банкротства должника:

• финансирование, оформленное договором займа (п. 3.1 Обзора);
• отказ от принятия мер к истребованию задолженности (п. 3.2 Обзора);
• финансирование путем предоставления отсрочки платежа (п. 3.3 Обзора).

ВС возложил на аффилированного с должником кредитора бремя опровержения разумных сомнений относительно мнимости договора, на котором основано его требование к должнику в деле о банкротстве (п. 1 Обзора).

Неустраненные контролирующими должника лицами (КДЛ) сомнения относительно того, является ли предоставленное им финансирование в пользу должника компенсационным, толкуются в пользу независимых кредиторов банкрота (п. 3.4 Обзора).

1. В случае противодействия со стороны независимых кредиторов и при непредоставлении аффилированным лицом таких доказательств существует риск квалификации сделки, на которой основано требование, как мнимой и отказа во включении требования в реестр.
2. В этой связи мы рекомендуем кредиторам заблаговременно собирать доказательственную базу, подтверждающую наличие у них разумных экономических причин заключения и исполнения сделок по финансированию аффилированных должников.
3. Требование контролирующего лица, возникшее в ситуации имущественного кризиса, подлежит понижению в очередности
4. ВС предусмотрел ряд критериев, при наличии которых установленные в реестре требования аффилированных кредиторов, в том числе контролирующих должника лиц, подлежат понижению в очередности.

В частности, субординации подлежит требование КДЛ, если оно основано на договоре, исполнение по которому предоставлено должнику в ситуации имущественного кризиса, то есть в условиях наличия у должника признаков неплатежеспособности (п. 3 Обзора).

Аналогичным образом понижаются в очередности требования, перешедшие к КДЛ в связи с заменой независимого кредитора в обязательстве, если основание такого перехода возникло в ситуации имущественного кризиса (п. 6 Обзора), в том числе:

• суброгационное требование, возникшее у КДЛ в связи с исполнением обязательств за должника в пользу независимого кредитора (п. 6.1 и п. 6.3 Обзора);
• требование, приобретенное КДЛ у независимого кредитора по договору уступки права требования (п. 6.2 Обзора).

При этом действия аффилированного лица, направленные на необоснованное повышение очередности удовлетворения требования к банкроту (например, уступка права требования внешне независимому кредитору), такую очередность не изменяют (п. 7 Обзора).

Под угрозой субординации также находятся займы КДЛ, предоставленные в начальный период деятельности должника, если не установлено иных целей такого финансирования, кроме как перераспределения риска КДЛ на случай банкротства должника (п. 9 Обзора).

Наличие письменного согласия независимых кредиторов на финансирование должника защитит требование аффилированного лица от субординации

Требование аффилированного с должником кредитора, не имеющего статуса КДЛ, подлежит субординации, если оно основано на предоставлении должнику компенсационного финансирования под влиянием КДЛ (п. 4 Обзора).

Понижению в очередности подлежит требование аффилированного лица, если оно возникло в связи с исполнением им обязательства должника в пользу независимого кредитора (например, в связи с погашением задолженности такого лица по кредитному договору) (п. 5 Обзора).

В этой связи для минимизации риска субординации требований аффилированного лица перед предоставлением должнику заемного финансирования мы рекомендуем получить письменное согласие большинства независимых кредиторов.

При наличии соглашения с мажоритарным кредитором о предоставлении компенсационного финансирования суд квалифицирует такое финансирование в качестве досудебной санации (ст. 31 Закона о банкротстве).

При этом важно, чтобы соглашение между банком и мажоритарным кредитором не нарушало права миноритарных кредиторов. В противном случае существует вероятность признания такого соглашения недействительным по требованию заинтересованных лиц.

Если компенсационное финансирование не позволит должнику восстановить платежеспособность, согласование решения о предоставлении финансирования с мажоритарным кредитором защитит требование кредитора от субординации (п. 10 Обзора).

Предоставление финансирования должнику по общему правилу не свидетельствует о возникновении у банка статуса КДЛ

Предоставляя компенсационное финансирование, КДЛ нередко рассчитывают не столько на получение выгоды в виде согласованной сторонами суммы процентов по договору, сколько на участие в распределении всей потенциальной прибыли должника.

Обратная ситуация обычно складывается у банков, заинтересованных в получении дохода за счет обслуживания долга. Для обеспечения возврата кредита банк нередко включает в соглашение с должником условие о получении права на участие в управлении последним.

Такое соглашение может быть оформлено путем заключения между банком и мажоритарным акционером (участником) должника договора репо или корпоративного договора, по условиям которых банк получает долю участия в должнике до полного погашения задолженности.

В Обзоре ВС установил, что в подобных случаях презюмируется отсутствие у банка цели участвовать в распределении всей предполагаемой прибыли должника, в связи с чем не имеется оснований рассматривать его в качестве КДЛ (п. 11 Обзора).

• В отсутствие доказательств обратного наличие у банка права контролировать деятельность должника в пределах, необходимых для возврата кредитной задолженности, не является основанием для субординации его требования.
• Такая позиция рекомендуется к использованию в спорах, в которых кредиторы и арбитражные управляющие требуют привлечь банк к субсидиарной ответственности по обязательствам должника в связи с финансированием деятельности должника в предбанкротный период.
• Привлечение КДЛ к субсидиарной ответственности за невозможность погашения требований кредиторов влечет исключение его требования из реестра

Применительно к субсидиарной ответственности важное значение имеет разъяснение ВС о том, что решение о привлечении КДЛ к субсидиарной ответственности за невозможность погашения требований кредиторов влечет исключение его требования из реестра (п. 8 Обзора).

Если такое требование включено в реестр в процедуре, в которой заинтересованное лицо является независимым кредитором, мы советуем заявить требование о пересмотре судебного акта о включении требования КДЛ в реестр в порядке главы 37 АПК.

В случае же понижения очередности требований аффилированного кредитора важно отметить, что субординация требований не лишает его большинства процессуальных возможностей лица, участвующего в деле о банкротстве (п. 14 Обзора).

В частности, такой кредитор вправе участвовать в судебных заседаниях по делу о банкротстве, обжаловать судебные акты, заявлять возражения против требований кредиторов, участвовать в собраниях кредиторов без права голоса и осуществлять иные права.

Важным разъяснением ВС также является то, что выбор кандидатуры арбитражного управляющего либо СРО арбитражных управляющих определяется решением кредиторов, не относящихся к числу КДЛ или иных аффилированных с должником лиц (п. 12 Обзора).

Обращаем внимание на возможность независимых кредиторов оспорить судебный акт и / или решение собрания кредиторов о выборе кандидатуры арбитражного управляющего, назначенного по инициативе аффилированных с должником лиц.

Станислав Петров, адвокат, руководитель практики банкротства Юридической фирмы «Инфралекс» (https://zakon.ru/s.n.petrov)

Сергей Хухорев, адвокат, старший юрист практики банкротства Юридической фирмы «Инфралекс» (https://zakon.ru/skhukhorev)

Владимир Исаенко, юрист практики банкротства Юридической фирмы «Инфралекс» (https://zakon.ru/isaenko)